Como prestatario, cuando compra una vivienda, no solo solicita un préstamo hipotecario; también paga impuestos a la propiedad. El gobierno local cobra estos impuestos en función del valor tasado de su vivienda y ayudan a pagar los servicios públicos, como las escuelas, la policía y el mantenimiento de las carreteras. Los impuestos a la propiedad varían según el lugar donde vivas y, a menudo, son una de las partes más confusas de ser propietario de una vivienda.
Por lo general, su factura de impuestos se envía una o dos veces al año, pero muchos propietarios no la pagan directamente. En cambio, la entidad administradora de su hipoteca le cobra el dinero todos los meses y paga los impuestos en su nombre utilizando su cuenta de depósito en garantía. A continuación, le explicaremos cómo funciona.
Para comprender mejor cómo se calculan los impuestos a la propiedad y qué financian, la Asociación Nacional de Agentes Inmobiliarios ofrece una guía sencilla para los nuevos propietarios.
Una cuenta de depósito en garantía es una cuenta independiente creada por su banco o prestamista hipotecario para recaudar y retener fondos para pagar ciertos costos recurrentes de propiedad de vivienda. Por lo general, incluyen los impuestos a la propiedad, el seguro de vivienda y, a veces, las primas del seguro hipotecario.
Así es como funciona:
Esto simplifica tu vida al combinar todo en un solo pago y ayudarte a evitar facturas atrasadas. El Oficina de Protección Financiera del Consumidor explica cómo funcionan las cuentas de depósito en garantía y por qué suelen ser necesarias.
La mayoría de los prestamistas exigen una cuenta de depósito en garantía hipotecaria si el pago inicial es inferior al 20% o si utilizas préstamos respaldados por el gobierno, como los préstamos de la FHA, el VA o el USDA. Estos programas están diseñados para ayudar a quienes compran una vivienda por primera vez, pero incluyen más medidas de protección para ti y para el prestamista.
Al recaudar fondos por adelantado para los impuestos y el seguro de la propiedad, la entidad administradora se asegura de que esas facturas se paguen a tiempo, lo que reduce el riesgo de que las ventas de viviendas caigan en mora. También ayuda al propietario a presupuestar más fácilmente al distribuir las grandes facturas en 12 meses.
Las cuentas de depósito en garantía son especialmente útiles para los hogares monoparentales o para cualquier persona que viva de cheque en cheque, ya que evitan sorpresas durante la temporada de impuestos.
El pago total de su hipoteca incluye más que solo el capital y los intereses del préstamo. En la mayoría de los casos, también cubre:
Esta cantidad total se conoce como su pago hipotecario mensual. A medida que suban los impuestos sobre la propiedad o las primas de seguro (lo que suele ocurrir), su pago mensual también aumentará. Su prestamista puede realizar una revisión anual de la cuenta de depósito en garantía y ajustar sus pagos mensuales para asegurarse de que se recaude lo suficiente.
El tesorero y recaudador de impuestos del condado de San Diego ofrece una útil Guía en PDF para nuevos propietarios explicando qué esperar de su primera factura de impuestos y cómo su cuenta de depósito en garantía interactúa con los plazos tributarios locales.
Como propietario de una vivienda, es posible que califique para una variedad de deducciones y créditos tributarios que pueden reducir lo que debe al presentar su declaración de impuestos federales. Estos beneficios pueden marcar una gran diferencia, especialmente para quienes compran una vivienda por primera vez y aún se están adaptando a los costos de ser propietario de una vivienda.
Las deducciones fiscales comunes incluyen:
Los créditos tributarios pueden estar disponibles a nivel federal o estatal. Por ejemplo, algunos estados ofrecen un crédito tributario para quienes compran una vivienda por primera vez para reducir los costos iniciales de la compra de una vivienda. Obtenga más información sobre cómo funcionan en nuestro artículo sobre créditos tributarios para compradores de vivienda a nivel estatal.
Además, los certificados de crédito hipotecario (MCC) pueden permitir a los compradores calificados solicitar un crédito por una parte de sus intereses hipotecarios, lo que reduce los impuestos federales adeudados. Por lo general, los MCC se ofrecen a través de programas de préstamos administrados por agencias de vivienda estatales o locales.
Algunos otros programas, como las subvenciones de asistencia local o los préstamos condonables, también pueden ayudar a pagar los impuestos sobre la propiedad o los costos de cierre para quienes compran una vivienda por primera vez.
Nota: Si toma la deducción estándar, tampoco puede detallar las deducciones, como los impuestos a la propiedad o los intereses hipotecarios. Hable con un profesional de impuestos si no está seguro de cuál es la mejor opción para usted.
Veamos con más detalle lo que suele cubrir tu cuenta de depósito en garantía:
También puede cubrir el seguro contra inundaciones u otros pagos de seguro si lo exige su prestamista.
La entidad administradora de su hipoteca calcula estos costos anualmente basándose en las facturas anteriores. Si hay un déficit, es posible que aumenten su pago hipotecario mensual para cubrirlo. Si terminas pagando demasiado, es posible que recibas un reembolso o que te reduzcan tus pagos futuros.
Pagar puntos hipotecarios (también conocidos como puntos de descuento) al cerrar el préstamo puede ayudar a reducir la tasa de interés. Por lo general, cada punto cuesta el 1% del monto del préstamo y puede ser deducible en el año en que los pagaste.
Si pagó puntos como parte de la compra de una vivienda (no de un refinanciamiento) y la vivienda es su residencia principal y una estructura permanente, es posible que pueda deducir el monto total del año en que los pagó. Esto puede ser una buena ventaja durante la temporada de impuestos.
El Publicación 530 del IRS ofrece una guía detallada sobre estas reglas y otras deducciones fiscales para propietarios de viviendas.
A veces, su cuenta de depósito en garantía no recauda lo suficiente para cubrir el aumento de los impuestos a la propiedad o las primas de seguro. Esto puede ocurrir cuando las tasas impositivas locales aumentan o si tus facturas de seguro aumentan debido a los cambios del mercado.
En estos casos, la entidad administradora de su hipoteca le enviará un análisis del depósito en garantía. Esto describe lo que se pagó, lo que se recaudó y cualquier déficit o excedente.
Si hay escasez, normalmente tendrás dos opciones:
De cualquier manera, es importante planificar con anticipación y hacer un seguimiento del historial de sus facturas de seguro e impuestos. Saber qué esperar puede evitar sorpresas en tu presupuesto.
Si utilizó un préstamo respaldado por el gobierno, como los de la Administración Federal de Vivienda (FHA), normalmente se le exige tener una cuenta de depósito en garantía durante la vigencia del préstamo. Este requisito ayuda a garantizar que los impuestos sobre la propiedad y el seguro se paguen a tiempo, lo que te protege a ti y a tu prestamista.
Esto también se aplica a otros préstamos respaldados por el gobierno, como los que se ofrecen a través del VA o el USDA. Incluso en el caso de los préstamos convencionales, la mayoría de los prestamistas exigen el depósito en garantía, a menos que hagas un pago inicial lo suficientemente grande (por lo general, del 20% o más).
Su prestamista hipotecario es responsable de abrir la cuenta de depósito en garantía, pero la entidad administradora de su hipoteca es quien la administra día a día. La entidad administradora garantiza el pago de las facturas y ajusta sus pagos mensuales según sea necesario.
Para ver cómo interactúa tu sistema tributario local con el depósito en garantía, consulta recursos como el Guía de impuestos a la propiedad para nuevos propietarios de viviendas del condado de San Diego (PDF), que explica cómo funcionan en la práctica las facturas tributarias, las ventas de viviendas y las tasaciones.
Algunos propietarios de viviendas se encuentran con situaciones únicas que afectan su declaración de impuestos o su cuenta de depósito en garantía:
Si se da alguna de estas situaciones, hable con un asesor tributario antes de solicitar deducciones en su declaración de impuestos federales.
Estas son algunas estrategias útiles para mantenerse al tanto de los impuestos a la propiedad y las cuentas de depósito en garantía:
Para obtener más consejos prácticos sobre la planificación fiscal, lea nuestro artículo sobre conceptos básicos de impuestos.
Si es la primera vez que compra una vivienda, la temporada de impuestos puede resultar abrumadora. Estos son algunos recordatorios que pueden ayudar:
Presentar la solicitud correctamente la primera vez ayuda a prevenir problemas en el futuro y puede generar mayores ahorros de lo que esperaba.
Ser propietario de una casa conlleva muchos costos más allá del pago de la hipoteca, y los impuestos a la propiedad son uno de los mayores gastos recurrentes. Administrar su cuenta de depósito en garantía, mantenerse alerta durante la temporada de impuestos y comprender lo que puede deducir o reclamar le ayuda a proteger sus finanzas a largo plazo.
Ya sea que se esté preparando para comprar su primera vivienda o quiera mejorar su comprensión como propietario actual, tomarse el tiempo para aprender cómo funcionan los impuestos a la propiedad es una inversión en su éxito financiero.
Dé el siguiente paso inscribiéndose en una clase de educación para compradores de vivienda por primera vez con el equipo de asesoramiento sin fines de lucro de Credit.org. Aprenderá todo lo que necesita para administrar con confianza el pago mensual de su hipoteca, planificar los impuestos a la propiedad y evitar los errores más comunes.
Inscríbase aquí para una clase.
